آیا مالیات طلای آب شده واقعاً صفر است؟

سوالی که ذهن بسیاری از سرمایه‌گذاران را به خود مشغول می‌کند این است: آیا ادعای مالیات صفر درصدی برای طلای آب شده حقیقت دارد؟ و اگر چنین است، آیا این معافیت کامل و بدون قید و شرط است؟در میان گزینه‌های متنوع سرمایه‌گذاری، طلا همواره جایگاهی ویژه به عنوان یک پناهگاه امن در برابر نوسانات اقتصادی و تورم داشته است. در ایران، با توجه به شرایط اقتصادی و ارزش پول ملی، بسیاری از افراد به دنبال راه‌هایی برای حفظ و افزایش دارایی خود از طریق خرید طلا هستند. در این میان، طلای آب شده به دلیل مزایایی مانند عدم وجود اجرت ساخت، محبوبیت بالایی پیدا کرده است.

سرمایه‌گذاری در طلا، به‌ویژه در بازارهای پرنوسان، نیازمند آگاهی کامل از تمامی هزینه‌ها، از جمله مالیات‌ها است. هرگونه ابهام در این زمینه می‌تواند منجر به تصمیم‌گیری‌های نادرست و از دست دادن بخشی از سود مورد انتظار شود. طلای آب شده، به دلیل ماهیت خود به عنوان ماده اولیه و فاقد ساخت زینتی، رویکرد مالیاتی متفاوتی نسبت به طلای ساخته شده یا سکه دارد که درک آن برای سرمایه‌گذاران حیاتی است.

در مقاله گذشته از گلدنفا راجع به مالیات طلای آب شده؛هر آنچه که سرمایه‌ گذاران باید بدانند صحبت شد.

مالیات طلای آب شده: حقیقت “صفر درصد” چیست؟

در حال حاضر (جولای ۲۰۲۵)، بر اساس قوانین مالیاتی فعلی در ایران و طبق قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، وضعیت مالیاتی طلای آب شده به شرح زیر است:

۱. مالیات بر ارزش افزوده (VAT) بر اصل طلا: صفر درصد

• واقعیت: بله، این ادعا که مالیات بر ارزش افزوده بر خود “اصل طلای آب شده” صفر درصد است، کاملاً صحیح است. این معافیت شامل تمامی اشکال طلا (شمش، طلای آب شده و حتی طلای ساخته شده) می‌شود و از زمان اجرای قانون جدید پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، دیگر مالیات بر ارزش افزوده‌ای بابت “وزن” و “عیار” طلا دریافت نمی‌شود.
• معنای آن: به این معنی که اگر شما ۱۰۰ میلیون تومان طلا بخرید، نیازی به پرداخت ۹ درصد مالیات بر ارزش افزوده اضافه بر آن ۱۰۰ میلیون تومان بابت خود فلز طلا ندارید.
• برای هر مقدار: این قانون برای تمامی اوزان، حتی برای یک گرم طلای آب شده نیز صدق می‌کند و تفاوتی بین مقادیر کم یا زیاد وجود ندارد.

۲. مالیات بر ارزش افزوده بر اجرت ساخت

• تفاوت کلیدی: اینجا جایی است که طلای آب شده از طلای زینتی متمایز می‌شود.
• طلای زینتی: در خرید طلای زینتی (مانند انگشتر، گردنبند و دستبند)، علاوه بر قیمت اصل طلا، مبلغی به عنوان “اجرت ساخت” یا “کارمزد ساخت” پرداخت می‌شود که بابت هنر و زحمت سازنده است. تا پیش از اصلاحات قانونی، بر این اجرت نیز ۹ درصد مالیات بر ارزش افزوده تعلق می‌گرفت.
• طلای آب شده: طلای آب شده به دلیل اینکه فاقد ساخت زینتی و صرفاً ماده اولیه است، هیچ “اجرت ساختی” ندارد. بنابراین، بخش مالیات بر ارزش افزوده مربوط به اجرت ساخت نیز به طور کلی حذف می‌شود. این یکی از بزرگترین مزایای طلای آب شده برای سرمایه‌گذاری است، چرا که شما تنها بابت ارزش خود فلز هزینه می‌پردازید.

با وجود اینکه مالیات بر ارزش افزوده بر اصل طلای آب شده و اجرت آن صفر است، اما این به معنای عدم وجود هرگونه ملاحظه مالیاتی در آینده یا در سایر بخش‌ها نیست. سرمایه‌گذاران باید به نکات زیر توجه کنند:

۱. مالیات بر عایدی سرمایه (Capital Gains Tax)

• وضعیت فعلی: در حال حاضر، **مالیات بر عایدی سرمایه بر سود حاصل از خرید و فروش طلا (چه طلای آب شده، چه سکه یا طلای زینتی) در ایران وجود ندارد. این بدان معناست که اگر شما امروز طلای آب شده‌ای را با قیمت X بخرید و در آینده با قیمت Y (بیشتر از X) بفروشید، سودی که کسب کرده‌اید، مشمول مالیات نمی‌شود.
• ملاحظه حیاتی: اما، طرح‌هایی برای اعمال مالیات بر عایدی سرمایه برای دارایی‌های مختلف از جمله طلا، ارز و خودرو در مجلس شورای اسلامی در حال بررسی است. در صورت تصویب نهایی و اجرایی شدن چنین قانونی، سود حاصل از فروش طلای آب شده (به خصوص اگر در یک بازه زمانی مشخص نگه داشته شده باشد و سود قابل توجهی کسب کرده باشید) ممکن است مشمول مالیات شود.
• اهمیت: این نکته بسیار حیاتی است و سرمایه‌گذاران باید اخبار مربوط به این قانون را به دقت پیگیری کنند و در صورت تصویب، استراتژی‌های سرمایه‌گذاری خود را تطبیق دهند.

۲. مالیات بر درآمد مشاغل (برای فروشندگان)

• صرافی‌ها، طلافروشی‌ها و تولیدکنندگانی که اقدام به خرید و فروش طلای آب شده می‌کنند، مانند سایر کسب‌وکارها، موظف به پرداخت مالیات بر درآمد از محل سود فعالیت اقتصادی خود هستند. این مالیات از شما به عنوان خریدار دریافت نمی‌شود، بلکه مربوط به سودآوری فروشنده است و جزو هزینه‌های عملیاتی او محسوب می‌شود.

۳. هزینه‌های جانبی (متفاوت از مالیات)

• کارمزد خرید و فروش: در برخی موارد، ممکن است فروشنده درصدی جزئی به عنوان کارمزد خرید و فروش (در حد ۱ تا ۲ دهم درصد) دریافت کند. این مبلغ، مالیات نیست و صرفاً هزینه خدمات است.
• هزینه آزمایشگاه (در صورت نیاز): در برخی معاملات حجم بالا یا برای اطمینان بیشتر، ممکن است نیاز به آزمایش مجدد عیار طلا در آزمایشگاه‌های معتبر باشد که هزینه‌ای جزئی در بر دارد.

مالیات طلای آب شده در این بخش به صورت دقیق و جزئی نگر بررسی شده است پس با ما همراه باشید. پس از خرید طلا با توجه به اهمیت موضوع اصالت طلا ری‌گیری ۶ رقمی برای تهران و ۴ رقمی برای شهرستان‌ها و همچنین قابلیت استعلام آن از طریق سایت reygiri.com بسیار مهم است.

چرا دولت مالیات طلای آب شده را صفر درصد کرده است؟

تصمیم به صفر کردن مالیات بر ارزش افزوده بر اصل طلا، بخشی از یک استراتژی کلان‌تر برای ساماندهی و شفاف‌سازی بازار طلاست. دلایل اصلی این رویکرد عبارتند از:

• تشویق به معاملات رسمی و شفاف: با حذف بار مالیاتی از اصل طلا، افراد تمایل بیشتری به انجام معاملات رسمی، دریافت فاکتور معتبر و ثبت اطلاعات در سامانه‌های دولتی پیدا می‌کنند. این امر به شفافیت بیشتر معاملات کمک می‌کند و حجم معاملات غیررسمی را کاهش می‌دهد.
• مبارزه با قاچاق و بازار سیاه: کاهش هزینه‌های قانونی و رسمی معامله طلا، می‌تواند جذابیت قاچاق و معاملات در بازار سیاه را کاهش دهد.
• حمایت از تولید داخلی و صنعت طلا: با کاهش بار مالیاتی، تولیدکنندگان و توزیع‌کنندگان طلا نیز می‌توانند با هزینه کمتری فعالیت کنند که به نفع صنعت طلا و جواهر کشور است.
• مدیریت نوسانات ارزی و تورمی: طلا به عنوان یک ابزار پوشش ریسک تورمی، برای بسیاری از مردم حیاتی است. با کاهش هزینه‌های مرتبط با آن، دسترسی به این ابزار سرمایه‌گذاری آسان‌تر می‌شود.

نکاتی حیاتی برای خرید طلای آب شده و مدیریت مالیات

برای اطمینان از اینکه سرمایه‌گذاری شما در طلای آب شده به درستی انجام شده و از تمامی مزایای آن (از جمله معافیت مالیاتی بر ارزش افزوده) بهره‌مند می‌شوید، به نکات زیر توجه کنید:

1. همیشه از منابع معتبر خرید کنید:
   1. خرید از صرافی‌ها و طلافروشی‌هایی که دارای مجوز رسمی از اتحادیه طلا و جواهر و همچنین پروانه کسب معتبر هستند، ضروری است.
   1. در معاملات آنلاین، از اعتبار پلتفرم، سابقه آن و نظرات کاربران اطمینان حاصل کنید.
2. دریافت فاکتور رسمی و معتبر الزامی است:
   1. مهم‌ترین گام برای اثبات مالکیت، عیار و وزن طلا، و همچنین بهره‌مندی از معافیت مالیاتی، دریافت فاکتور رسمی و سربرگ‌دار است.
   1. فاکتور باید شامل جزئیات کامل مانند: نام فروشنده، شماره صنفی، تاریخ، وزن دقیق طلا، عیار، قیمت واحد و مبلغ کل باشد. این فاکتور برای فروش آتی و همچنین در صورت بروز هرگونه مشکل قانونی، حیاتی است.
3. به “کد ری گیری” توجه کنید:
   1. طلای آب شده معتبر در ایران باید دارای یک “کد ری گیری” (شماره شناسایی ذوب) اختصاصی باشد. این کد توسط آزمایشگاه‌های معتبر ضرب می‌شود و نشان‌دهنده اصالت و عیار طلا است.
   1. با استفاده از این کد می‌توانید از طریق سامانه‌های مربوطه (مانند سامانه کد ری گیری اتحادیه) از اصالت طلا و مطابقت عیار آن اطمینان حاصل کنید.
4. بررسی عیار طلا:
   1. طلای آب شده معمولاً با عیارهای بالا مانند ۹۹۵ (۲۴ عیار) یا ۹۹۹.۹ (۲۴ عیار خالص) عرضه می‌شود. از فروشنده بخواهید عیار دقیق طلا را مشخص کند و آن را در فاکتور قید کند.
5. قیمت‌گذاری شفاف:
   1. همواره قیمت لحظه‌ای طلای آب شده (بر اساس مظنه اتحادیه طلا و جواهر) را از منابع معتبر (مانند وب‌سایت اتحادیه یا پلتفرم‌های خبری معتبر) قبل از خرید بررسی کنید تا از قیمت‌گذاری منصفانه اطمینان حاصل کنید.
   1. در نظر داشته باشید که فروشنده ممکن است مبلغ جزئی به عنوان سود خود به قیمت اضافه کند که امری طبیعی است و با مالیات متفاوت است.
6. آگاهی از قوانین آتی مالیات بر عایدی سرمایه:
   1. همانطور که قبلاً ذکر شد، طرح مالیات بر عایدی سرمایه در حال بررسی است. این بدان معناست که در آینده ممکن است سود حاصل از فروش طلای آب شده مشمول مالیات شود.
   1. همواره اخبار و اطلاعیه‌های رسمی را از طریق مراجع قانونی (مانند وب‌سایت مجلس یا وزارت اقتصاد) دنبال کنید تا از هرگونه تغییر احتمالی در قوانین مالیاتی مطلع شوید و استراتژی سرمایه‌گذاری خود را به موقع تنظیم کنید.

در پاسخ نهایی به سوال اصلی مقاله، باید گفت: بله، مالیات بر ارزش افزوده بر اصل طلای آب شده در ایران، واقعاً صفر درصد است و این معافیت حتی برای یک گرم طلا نیز صدق می‌کند. این ویژگی، همراه با عدم وجود اجرت ساخت، طلای آب شده را به یکی از جذاب‌ترین و به صرفه‌ترین گزینه‌ها برای سرمایه‌گذاری در طلا تبدیل کرده است.

این صفر درصد مالیات، یک مزیت بزرگ برای سرمایه‌گذارانی است که به دنبال حفظ ارزش دارایی خود در برابر تورم و کسب سود از نوسانات قیمت طلا هستند. با این حال، سرمایه‌گذاران هوشمند باید آگاه باشند که این معافیت به معنای عدم وجود هرگونه ملاحظه مالیاتی در آینده نیست. پیگیری دقیق طرح مالیات بر عایدی سرمایه و رعایت نکات کلیدی در خرید (مانند دریافت فاکتور معتبر و خرید از منابع رسمی)، به شما کمک می‌کند تا از سرمایه‌گذاری خود در طلای آب شده به بهترین شکل ممکن محافظت کنید و از تمامی مزایای آن بهره‌مند شوید. با رویکردی آگاهانه و به‌روز، طلای آب شده می‌تواند سنگری محکم برای دارایی‌های شما باشد.